2022 年 6 月 2 日,美国证券交易委员会(SEC) 通过修正案,要求 Form 144 通过 SEC 的 EDGAR 系统进行电子申报。

SEC 又于近期进一步为电子化申报安排了过渡期,于 2023 年 4 月 13 日后不再接受任何纸质 Form 144 的申报。

此举虽然为 Form 144 申报提供了高效便捷的方式,但会对习惯于现有申报方式的申报人和代理机构产生一定影响。

首先,无论是自行申报还是通过代理申报,申报人都必须拥有 EDGAR 帐户,才能以电子方式提交 Form 144。 这意味着,即使申报人有意委任授权代理人(如经纪人、律师或申报代理人)代为申报,其也必须注册 EDGAR 帐户。

另外关于时间节点上需要申报人注意的是,EDGAR 账户申请需 SEC 人工审核而非系统自动就能完成,所以 SEC 敦促有申报计划的用户务必尽早完成 EDGAR 账户的申请。

如果申报人希望通过申报代理进行 Form 144 申报,申报人必须以安全的途径向其授权代理人提供 EDGAR 帐号 CIK 和 CCC 编码,以便授权代理人以电子方式提交 Form 144 。

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